財務研修とは｜目的や内容・カリキュラム例を紹介

02財務業務の必要性

財務業務の必要性は以下の3つの側面から説明できます。

財務の役割は、会計や経理が作成した資料を活用して、企業の将来を見据えた事業戦略を立てることです。これにより、収益性の向上や資金繰りの改善、適切な投資判断が可能となり、会社経営の基盤を支えます。このように、企業の成長と安定した運営には財務が不可欠であり、戦略的な意思決定の重要な要素を担っているといえるでしょう。

1.会社経営に関わる財務業務

財務は、経理が作った決算書を分析し、会社の財務計画を立案するといった、会社経営の根幹に関わる、経営や企画に近い仕事を行なっています。 全体的な会社のお金の流れを見渡す業務がきちんと機能していなければ、運転資金の不足や予算の不足などで、最悪、倒産の危機に陥ってしまうかもしれません。

2.経理・会計との違い

経理、会計、財務は似たような職種に思えますが、実際の業務内容は大きく異なります。経理はお金の処理を公的書類に残す業務、会計はお金の出入りを帳簿などに記入する業務、財務は会計や経理が作成した正しい資料をもとに、今後の事業戦略を考えていく業務です。 会計や経理の仕事ができたとしても、財務の仕事までこなせるとは限らないのです。

3.財務部署を置かない部署もある

専門の部署を置かず、経営者や経理担当者が財務に関する業務を行っている企業は数多くあります。 財務は、経営や企画に近い専門性の高い仕事であることに加え、最適な人材を探すことが難しく、人件費の負担が大きくなりがちです。特に中小企業や小規模企業においては、財務部を置かない会社が多いのが実情です。

03財務研修の目的と内容

財務研修の主な目的は以下の３つです。

財務研修では、基礎知識、財務諸表の読み方、財務分析方法を学びます。この研修を通じて、経営状況を客観的に把握したり、自社の将来を予測する力が身につきます。また、財務に関する知識は日々の業務にも直結し、データに基づいた判断を支える重要なスキルとなります。これにより、収益性や資金繰りの改善、戦略的な意思決定が可能となり、経営全体をより効果的に支援できるようになります。

1.財務の基礎知識を身につける

財務研修ではまずはじめに財務の基礎知識を学んでもらいます。「売上高総利益率」「営業利益率」「経常利益率」「売上に対する主要経費の比率」など、どのような取り組みが利益率の向上につながるのか、基本的な考え方や作成方法を学習します。

2.財務諸表の読み方を学ぶ

財務諸表は、企業の財務状況や売上などの業績を把握できる、非常に有効な資料です。財務諸表の読み方を学ぶことで、客観的に経営状況を把握できるようになります。同時に組織の課題や問題点を洗い出し、解決策を導き出すきっかけにもつながるでしょう。

3.財務分析方法の習得

財務諸表に基づいて、企業の収益性・安全性・生産性・成長性・効率性を分析する財務分析方法の習得も、研修を通じて学んでおくと良いでしょう。 財務分析が行えるようになると、自社が今どのような状態にあるのか、将来どのような状態になることが予測されるのかを把握できます。ぜひ、財務研修時には財務分析方法を取り入れてください。

04財務研修の対象となる従業員

財務研修の対象となる従業員は以下の職務者です。

財務は経理部だけでなく、会社経営に携わる全ての人が知っておくべき重要な知識です。マネージャーや管理職は、原価管理やコストコントロールなど、日々の意思決定に必要な財務知識を学ぶことが求められます。一方、経営者には、事業計画や投資戦略の立案に活用できる高度な財務分析能力が必要です。それぞれの役割に応じた財務知識を習得することで、会社全体の経営を支える基盤が強化されます。

1.経理部

財務研修の対象となる従業員として経理部は、会社の財務情報を正確に記録し、管理する役割を担う重要な部門です。会社経営に関わる財務業務は経理が作った決算資料をもとに分析します。財務研修によって財務データの分析や資金計画の立案などの専門的なスキルを習得できると、経理部は経営の信頼できるパートナーとしての役割を果たせるようになるでしょう。

2.マネージャーなどの管理職

マネージャーなどの管理職になると、売上利益のマネジメントや、原価管理、コストコントロールやプロジェクト収益などの管理が求められます。 会社の将来に大きく関わる立場でもある管理職には、日頃から決算書を読み財務に馴染んでもらい、「会社視点」「係数感覚」を磨いてもらうことが求められます。

3.経営者

経営者も財務研修の参加に欠かせない職務者のひとりです。経営幹部として必要不可欠な会計・財務諸表に関する知識を深めるとともに、定量的な経営分析力の習得・強化を図ることで、競合他社との優位性に差をつけましょう。

05財務研修の注意点

財務研修実施時の注意点は主に以下の２つです。

財務研修では、受講者のレベルに合わせた内容を準備することが重要です。適切な難易度でないと、研修効果が得られません。また、座学だけではなく、実践練習の時間も取り入れることが効果的です。実践的な練習を通じて、受講者は実務に即したスキルを身につけることができ、研修の効果を高めることができます。

1.受講者に最適なプログラムを選択する

一口に財務研修といっても、その内容やレベルはさまざまです。受講生のレベルにそぐわないあまりにもハードな研修を実施してしまうと受講者の理解が追いつかず、せっかくの研修が意味のないものとなってしまいます。 研修企画者は、受講者のレベルに合わせた最適なプログラムを用意するようにしましょう。

2.電卓などの会計ツールを使った実践練習も取り入れる

研修では、座学や講義といったカリキュラムだけでなく、電卓などの会計ツールを用いた実践練習も取り入れることをおすすめします。受講者自らが手を動かしながら能動的に財務の知識を学ぶことで、実践力が養われるとともに記憶定着率の向上も促せます。

---

 

「研修をしてもその場限り」「社員が受け身で学ばない」を解決！
研修と自己啓発で学び続ける組織を作るスクーの資料をダウンロードする

■資料内容抜粋
・大人たちが学び続ける「Schoo for Business」とは？
・研修への活用方法
・自己啓発への活用方法 など

06財務研修｜Schoo for Business

Schooでは約9,000本の授業を保有しており、財務研修に関する授業も多く揃っています。その上、自己啓発にも効果的な内容の講座を毎日配信しているため、研修と自己啓発の両方に対応することができるシステムになっています。

研修と自己啓発を掛け合わせることにより、誰かに要求されて学ぶのではなく、自発的に学び、成長していく人材を育成することが可能になります。ここでは、Schooの具体的な活用方法と、特徴、さらにはどのようなメリットがあるのかを解説します。

Schoo for Businessの資料をダウンロードする

財務研修に関するコンテンツ一覧

Schoo for Businessの資料をダウンロードする

Schooの財務研修パッケージを詳しく紹介

ここでは、Schooを活用した財務研修パッケージを紹介します。この研修では、マネジメント層が財務モデリングやビジネス数学の基礎を学ぶことができます。マネジメント層に求められる、日々の意思決定に必要な財務知識を身につけることができるパッケージです。

研修時間目安：4時間55分(60分×2コマ,45分×3コマ,15分×2コマ,10分×1コマ)

Schoo for Businessの資料をダウンロードする

07まとめ

財務が担当する業務はそのどれもが、会社が継続して事業を拡大していくために欠かせないものであり、企業の経営にとって非常に重要な役割を果たします。また、専門性の高い内容であるために、経理や会計とは別に財務担当者を設置する方が望ましいでしょう。 ぜひ本記事を参考に財務研修を実施し、財務の知見を有する社員を育成し、会社の更なる発展へとつなげましょう。